Der Liquiditätsplan erfasst künftige Geldflüsse, die sowohl zum Unternehmen, als auch vom Unternehemen weg fließen. Hierbei wird auch mit Schätzungen gearbeitet, da zukünftige Zahlung nicht zu 100% prognostiziert werden können. Trotzdem sollte genau überlegt werden, zu welchem das Geld fließt, um Zahlungsengpässe vorherzusehen. Mehr Informationen sind im Artikel zur Liquiditätsplanung zu finden.